ACA 带来了哪些改变
《患者保护与平价医疗法案》(Patient Protection and Affordable Care Act,简称 ACA)重塑了美国的个人和小团体健康保险。其中最广为人知的消费者保护涉及既往病症。据 HealthCare.gov 介绍,任何保险计划都不能因为您在保障开始前就已存在的病症而拒保、多收保费,或拒绝支付基本健康福利。一旦投保,计划也不能仅仅因为您的健康状况而终止您的保障或提高您的费率。Medicaid 和 CHIP 遵循同样的规则。
主要的例外是在 2010 年 3 月 23 日或之前购买的祖父条款个人保单。这类计划不必承保既往病症。持有人可以在开放投保期内或计划年度结束时转投保险市场的计划。
十项基本健康福利
根据 HealthCare.gov 的列表,保险市场的计划必须涵盖十类基本健康福利:
- 门诊(非住院)患者服务
- 急诊服务
- 住院治疗
- 怀孕、生育和新生儿护理
- 心理健康和药物滥用障碍服务,包括行为健康治疗
- 处方药
- 康复及功能训练服务和器具
- 实验室服务
- 预防和保健服务以及慢性病管理
- 儿科服务,包括口腔和视力护理
成人牙科和视力保障不属于基本健康福利。如果您需要,请另行寻找牙科或视力计划。
保险市场与开放投保期
没有雇主提供保障的个人和家庭,可以通过 HealthCare.gov 上的健康保险市场(Health Insurance Marketplace)或所在州自己的交易平台购买计划。对于 2027 年的保障,HealthCare.gov 列出了以下关键日期:
| 日期 | 事项 |
|---|---|
| 11 月 1 日 | 2027 年保障的开放投保期开始 |
| 12 月 15 日 | 对于 1 月 1 日起生效的保障,这是投保或更换计划的最后一天 |
| 1 月 15 日 | 开放投保期结束 |
自行运营交易平台的州可能设定不同的截止日期,请查看您所在州的网站。在开放投保期之外,您需要符合特殊投保期(Special Enrollment Period)的条件。符合条件的事件包括结婚、生育或收养子女、搬到新的邮政编码区或县、失去雇主提供的保障或 Medicaid,以及满 26 岁不再适用父母的计划。HealthCare.gov 指出,COBRA 保障结束后,您有 60 天时间投保保险市场的计划。
2025 年之后的保费税收抵免
保费税收抵免可以降低您每月在保险市场的保费。HealthCare.gov 将符合条件的范围描述为家庭收入介于联邦贫困线的 100% 至 400% 之间。费用分担减免也可以为符合条件的银级计划投保人降低免赔额和自付额。
曾扩大资格范围的临时性“增强版”抵免没有延期。KFF 在 2026 年报告称,增强版保费税收抵免已经到期,保险市场的平均免赔额从 2025 年的 $2,759 升至 2026 年的 $3,786,是其记录到的最大涨幅。KFF 还报告称,2026 年保险市场的投保人数七年来首次下降。在选择计划之前,请使用 HealthCare.gov 上的官方估算工具。2027 年的最终收入水平将在开放投保期开始时公布。
雇主责任规定
ACA 并不强制每家雇主都提供保障,但对大型雇主不提供保障设定了代价。据美国国税局(IRS)介绍,适用大型雇主(ALE)是指上一日历年平均至少有 50 名全职员工(含全职等效员工)的雇主。ALE 在两种情形下可能需要缴纳雇主共同责任款:
- 未向至少 95% 的全职员工提供保障,且至少有一名全职员工在保险市场领取了保费税收抵免。
- 虽提供保障,但保障不具备可负担性或未提供最低价值,致使某名员工随后领取了保费税收抵免。
相关金额每年按指数调整。IRS 的表格显示,2024 年两种缴款类型的金额分别为每名员工 $2,970 和 $4,460。较小的雇主没有联邦处罚,但许多雇主为了争取员工而提供团体计划。请参阅我们的员工福利栏目。
目前还有个人强制投保规定吗
在联邦层面,没有了。HealthCare.gov 表示,不投保健康保险的罚款已不再适用,仅针对 2018 年及更早的计划年度收取。一些州有自己的规定。例如,加利福尼亚州通过了州个人医疗保健强制投保规定,罚款在州税申报表上核定。在不投保之前,请先查看您所在州的规定。