Wie sich eine Bürgschaft von einer Versicherung unterscheidet

Eine Surety Bond (Kautionsbürgschaft) ist eine Garantie unter drei Beteiligten. Der Principal (Hauptschuldner – Sie, der Auftragnehmer oder Importeur) verspricht, eine Verpflichtung zu erfüllen. Der Obligee (Begünstigter – ein Bauherr, eine Behörde oder ein Kunde) ist die geschützte Partei. Der Surety (Bürge – ein Versicherungsunternehmen) garantiert dem Begünstigten, dass die Verpflichtung erfüllt wird.

Der entscheidende Unterschied zur gewöhnlichen Versicherung liegt darin, wer letztlich zahlt. Wenn der Bürge einen berechtigten Anspruch bezahlt, erwartet er vom Hauptschuldner Erstattung aufgrund einer allgemeinen Freistellungsvereinbarung (General Indemnity Agreement), die oft vom Unternehmen und seinen Eigentümern persönlich unterzeichnet wird. Eine Bürgschaft steht daher eher einem Kredit als einem Risikotransfer nahe, und Bürgen prüfen sie wie Kreditgeber: Sie untersuchen Jahresabschlüsse, laufende Arbeiten, Erfahrung und Integrität.

Vertragsbürgschaften: Bieter-, Erfüllungs-, Zahlungs- und Anzahlungsbürgschaft

  • Die Bieterbürgschaft (Bid Bond) garantiert, dass ein erfolgreicher Bieter den Vertrag unterzeichnet und die geforderten Erfüllungs- und Zahlungsbürgschaften stellt.
  • Die Erfüllungsbürgschaft (Performance Bond) schützt den Bauherrn, wenn der Auftragnehmer die Arbeiten nicht vertragsgemäß fertigstellt.
  • Die Zahlungsbürgschaft (Payment Bond) stellt sicher, dass Subunternehmer und Lieferanten bezahlt werden.
  • Die Anzahlungsbürgschaft (Advance Payment Bond) schützt einen Käufer, der einen Teil des Preises im Voraus zahlt; liefert der Lieferant nicht, erstattet der Bürge die nicht verdiente Anzahlung.
  • Die Gewährleistungsbürgschaft (Maintenance Bond) deckt Mängel, die innerhalb eines festgelegten Zeitraums nach der Fertigstellung entdeckt werden.

Für Bauvorhaben des Bundes in den USA regelt die Federal Acquisition Regulation (FAR) die Anforderungen. FAR 28.102-1 (FAC 2026-01, in Kraft seit dem 13. März 2026) verlangt Erfüllungs- und Zahlungsbürgschaften für jeden Bauvertrag über 150.000 $, nach dem Bundes-Bürgschaftsgesetz, das früher als Miller Act bekannt war. Bei Verträgen über 35.000 $ bis höchstens 150.000 $ wählt der Vertragsbeamte zwei oder mehr alternative Zahlungssicherungen aus, etwa eine Zahlungsbürgschaft oder ein unwiderrufliches Akkreditiv. Nach FAR 28.101-2 muss eine Bietersicherheit mindestens 20 Prozent des Angebotspreises betragen, darf aber 3 Mio. $ nicht übersteigen. Bundesstaaten und Kommunen legen für öffentliche Bauten eigene Bürgschaftsregeln fest; lesen Sie daher stets die Ausschreibungsunterlagen des jeweiligen Projekts.

Das SBA-Garantieprogramm für Bürgschaften

Kleine Auftragnehmer mit kurzer Erfolgsbilanz haben oft Mühe, eine Bürgschaft zu erhalten. Die US Small Business Administration garantiert Bieter-, Erfüllungs- und Zahlungsbürgschaften, die von teilnehmenden Bürgschaftsgesellschaften ausgestellt werden. Laut SBA können berechtigte kleine Unternehmen das Programm bei Verträgen bis zu 9 Mio. $ für nicht bundesstaatliche Aufträge und bis zu 14 Mio. $ für Bundesaufträge nutzen. Die SBA erhebt für Erfüllungs- und Zahlungsbürgschaften eine Gebühr von 0,6 % des Vertragspreises und für Bieterbürgschaften keine Gebühr.

Zollbürgschaften für Importeure

Die US-Zoll- und Grenzschutzbehörde (CBP) verlangt für die meisten förmlichen Einfuhranmeldungen eine Bürgschaft, die die Zahlung von Zöllen, Steuern und Gebühren sowie die Einhaltung der Einfuhrvorschriften sichert. Es gibt zwei Formen:

  • Die Einzelbürgschaft (Single Transaction Bond) deckt eine Einfuhranmeldung. Nach dem CBP-Leitfaden How CBP Sets Bond Amounts vom Februar 2024 beträgt der Betrag in der Regel mindestens den gesamten angemeldeten Wert zuzüglich aller anfallenden Zölle, Steuern und Gebühren, mit Sonderregeln für zollfreie und beschränkte Waren.
  • Die Dauerbürgschaft (Continuous Bond) deckt alle Einfuhranmeldungen eines Jahres und verlängert sich automatisch. Derselbe Leitfaden setzt die Mindesthöhe der einfachen Einfuhrbürgschaft auf 50.000 $ oder 10 % der geschätzten Zölle, Steuern und Gebühren der vorangegangenen 12 Monate fest, je nachdem, welcher Betrag höher ist. Die Beträge werden in Schritten von 10.000 $ bis 100.000 $ und darüber in Schritten von 100.000 $ festgelegt.

Bundesbürgschaften, einschließlich Zollbürgschaften, müssen von Bürgen gestellt werden, die vom US-Finanzministerium zugelassen sind. Das Department Circular 570 des Finanzministeriums listet die Unternehmen auf, die Bundesbürgschaften zeichnen oder rückversichern; laut dem Bureau of the Fiscal Service wurde es zuletzt am 1. August 2026 aktualisiert. Importeure mit steigenden Zollrechnungen, etwa nach Zolländerungen, sollten die Höhe der Bürgschaft regelmäßig überprüfen, damit die CBP sie nicht für unzureichend erklärt.

Exportkreditversicherung ist keine Bürgschaft

Exporteure verwechseln Bürgschaften oft mit der Kreditversicherung. Eine Bürgschaft garantiert Ihre eigene Leistung gegenüber einem anderen. Die Exportkreditversicherung schützt Sie vor dem Zahlungsausfall Ihres ausländischen Käufers. In den USA bietet die Export-Import Bank (EXIM) eine Exportkreditversicherung an, die Auslandsforderungen gegen kommerzielle und politische Verluste schützt und bis zu 95 Prozent der Verkaufsrechnungen abdeckt. Private Kreditversicherer bieten ähnliche Policen in den USA und international an. Viele Exporteure nutzen beides: eine Bieter- oder Anzahlungsbürgschaft, um den Auftrag zu gewinnen, und eine Kreditversicherung, um die Zahlung abzusichern.

So erhalten Sie eine Bürgschaft

  1. Bereiten Sie Jahresabschlüsse (bei größeren Vertragsbürgschaften idealerweise von einem Wirtschaftsprüfer geprüft), eine Aufstellung der laufenden Arbeiten (Work in Progress) und eine Liste abgeschlossener Projekte vor.
  2. Rechnen Sie damit, dass der Bürge eine Freistellungserklärung des Unternehmens und häufig auch eine persönliche verlangt.
  3. Richten Sie sich eine Bürgschaftslinie ein, bevor Sie sie brauchen, damit Ausschreibungsfristen Sie nicht unvorbereitet treffen.
  4. Stellen Sie für Zollbürgschaften Ihre Importhistorie und die geschätzten Zölle für die nächsten 12 Monate zusammen.

Wie Polis Re helfen kann

Polis Re hilft Auftragnehmern, Importeuren und Exporteuren zu verstehen, welche Bürgschaft oder Kreditpolice zu einem Vertrag passt, und fordert Konditionen bei Bürgen und Versicherern an. Bürgschaften und Policen werden von lizenzierten Bürgen und Versicherern ausgestellt und über lizenzierte Produzenten in Ihrem Bundesstaat vermittelt. Weiterführende Lektüre: Bauleistungsversicherung (Builder's Risk) und Transportversicherung. Bereit für den Start? Fordern Sie ein Angebot an oder informieren Sie sich über die Bauversicherung.