Was eine Annuity ist

Eine Annuity ist ein Vertrag mit einem Versicherungsunternehmen. Sie zahlen einen Einmalbetrag oder eine Reihe von Zahlungen, und der Versicherer verspricht entweder steuerlich aufgeschobenes Wachstum, einen Einkommensstrom oder beides. Annuities dienen vor allem dem Ruhestand: um Ersparnisse in ein Einkommen zu verwandeln, das Sie nicht überleben können, um zusätzlich zu Social Security und Pensionen ein garantiertes Einkommen zu erhalten oder um Steuern auf Ersparnisse über die Grenzen von Altersvorsorgeplänen hinaus aufzuschieben.

Die wichtigsten Arten von Annuities

  • Sofortrenten (Immediate Annuities) beginnen innerhalb von etwa einem Jahr nach dem Kauf mit der Zahlung von Einkommen, lebenslang oder für einen festgelegten Zeitraum.
  • Aufgeschobene Annuities (Deferred Annuities) bauen zunächst Wert auf und zahlen später aus, durch Entnahmen oder Verrentung (Annuitization).
  • Feste Annuities (Fixed Annuities) schreiben für einen festgelegten Zeitraum einen garantierten Zinssatz gut.
  • Indexgebundene feste Annuities (Fixed Indexed Annuities) schreiben Zinsen teilweise auf Basis eines Marktindex gut, vorbehaltlich Obergrenzen (Caps) oder Beteiligungsquoten, mit Schutz vor Indexverlusten.
  • Variable Annuities investieren in Subkonten, die Investmentfonds ähneln, sodass die Werte mit den Märkten steigen und fallen. Sie sind bei der SEC registrierte Wertpapiere und werden nach den FINRA-Regeln verkauft.

Feste und indexgebundene feste Annuities werden von den staatlichen Versicherungsbehörden reguliert. Optionale Zusatzbausteine (Riders), etwa garantierte lebenslange Entnahmeleistungen oder erhöhte Todesfallleistungen, fügen gegen eine zusätzliche Jahresgebühr Garantien hinzu.

Gebühren und Rückkaufsgebühren

Die Kosten einer Annuity können erheblich sein. Variable Annuities tragen oft Sterblichkeits- und Kostengebühren (Mortality and Expense Charges), Verwaltungsgebühren, Fondskosten und Gebühren für Zusatzbausteine. Die meisten aufgeschobenen Annuities erheben Rückkaufsgebühren (Surrender Charges), wenn Sie in den ersten Jahren mehr als einen gebührenfreien Betrag entnehmen. Die Anlegerhinweise der SEC nennen als Beispiel eine Gebühr von 7 Prozent im ersten Jahr, die jedes Jahr sinkt, bis die Rückkaufsfrist endet. Viele Verträge erlauben es, jedes Jahr einen Teil ohne Gebühr zu entnehmen.

Steuern

Erträge innerhalb einer nicht qualifizierten Annuity (Nonqualified Annuity) wachsen steuerlich aufgeschoben und werden bei Entnahme als gewöhnliches Einkommen besteuert. Laut IRS Publication 575 unterliegt der steuerpflichtige Teil der meisten Auszahlungen vor dem Alter von 59½ Jahren einer zusätzlichen Steuer von 10 Prozent, mit Ausnahmen wie Tod, Arbeitsunfähigkeit und bestimmten Reihen im Wesentlichen gleicher Zahlungen. Eine Annuity innerhalb einer IRA oder eines 401(k) bringt keinen zusätzlichen Steueraufschub. Ein Section-1035-Tausch erlaubt den Wechsel von einer Annuity zu einer anderen ohne aktuelle Besteuerung, wobei eine neue Rückkaufsfrist beginnen kann.

Verbraucherschutz

Die meisten Bundesstaaten haben die Überarbeitungen des NAIC-Mustergesetzes zur Eignung bei Annuity-Geschäften (Suitability in Annuity Transactions Model Regulation) von 2020 übernommen, die Vermittler verpflichten, im besten Interesse des Verbrauchers zu handeln und die Grundlage einer Empfehlung zu dokumentieren. Annuity-Verträge enthalten eine kostenlose Widerrufsfrist (Free Look Period) von zehn Tagen oder mehr, je nach Bundesstaat und Produkt, um zu kündigen. Fällt ein Versicherer aus, schützen die staatlichen Garantiefonds für Lebens- und Krankenversicherung (Guaranty Associations) die Annuity-Werte bis zu den im Landesrecht festgelegten Grenzen, häufig 250.000 $ Barwert je Eigentümer und Versicherer.

So wählen Sie eine Annuity aus

Beginnen Sie mit der Aufgabe, die sie erfüllen soll: lebenslanges Einkommen, Kapitalschutz oder steuerlich aufgeschobenes Wachstum. Vergleichen Sie garantierte Zinssätze, Caps und Beteiligungsquoten, die gesamten jährlichen Kosten, die Rückkaufsstaffel und die Bewertung der Finanzstärke des Versicherers. Legen Sie Geld, das Sie bald brauchen könnten, nicht in einen Vertrag mit langer Rückkaufsfrist an, und seien Sie vorsichtig beim Ersatz einer bestehenden Annuity, wenn dadurch Rückkaufsgebühren neu beginnen. Lassen Sie sich jede Gebühr schriftlich geben und vergleichen Sie mehrere Angebote.

So funktionieren Auszahlungen und Leistungsabwicklung

Sie können Geld über Teilentnahmen, systematische Entnahmen, einen Rider für garantierte Entnahmen oder durch Verrentung (Annuitization) erhalten, die den Wert in planmäßige Zahlungen umwandelt. Stirbt der Eigentümer, reichen die Begünstigten einen Antrag mit einer Sterbeurkunde ein und wählen eine Auszahlungsoption, jede mit anderen steuerlichen Folgen. Halten Sie die Begünstigtenbenennungen aktuell. Polis Re bietet keinen Annuity-Rechner an, doch Sie können Angebote anfordern, um Annuity-Angebote mehrerer Versicherer zu vergleichen. Die Verträge werden von lizenzierten Versicherern ausgestellt und über in Ihrem Bundesstaat lizenzierte Vermittler (Producers) platziert.